Umbrales de Identificación y Aviso


Umbral de Identificación:

Algunas de las Actividades Vulnerables comprendidas en el Artículo 17 de la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita son consideradas como tales por el simple hecho de su realización, a otras más se les otorga este carácter cuando el monto de algún acto u operación excede la cantidad establecida en la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita.

Umbral de aviso:

Otra de las obligaciones de quienes realizan Actividades Vulnerables, es la presentación de Avisos a la Secretaría de Hacienda y Crédito Público sobre las operaciones que sus Clientes o usuarios lleven a cabo por un monto superior al establecido en la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita. De similar manera que con la obligación de identificación, en algunas actividades el Aviso se presenta por la simple realización de la actividad, mientras que en otros existe un umbral de Aviso.

Actividad Umbral de Identificación Umbral de aviso
UMA* M.N.** UMA* M.N.**
Juegos con apuesta, concursos y sorteos 325 $24,534.25 645 $48,691.05
Tarjetas de crédito o de servicios 805 $60,769.45 1,285 $97,004.65
Tarjetas prepagadas 645 $48,691.05 645 $48,691.05
Cheques de viajero Siempre Siempre 645 $48,691.05
Préstamos o créditos, con o sin garantía Siempre Siempre 1,605 $121,161.45
Servicios de construcción, desarrollo o comercialización de bienes inmuebles Siempre Siempre 8,025 $605,807.25
Comercialización de piedras y metales preciosos, joyas y relojes 805 $60,769.45 1,605 $121,161.45
Subasta y comercialización de obras de arte 2,410 $181,930.90 4,815 $363,484.35
Distribución y comercialización de todo tipo de vehículos (terrestres, marinos, aéreos) 3,210 $242,322.90 6,420 $484,645.80
Servicios de blindaje (vehículos y bienes inmuebles) 2,410 $181,930.90 4,815 $363,484.35
Transporte y custodia de dinero o valores Siempre Siempre 3,210 $242,322.90
Derechos personales de uso y goce de bienes inmuebles 1,605 $121,161.45 3,210 $242,322.90
Recepción de donativos por parte de organizaciones sin fines de lucro 1,605 $121,161.45 3,210 $242,322.90

 

Prestación de servicios profesionales de manera independiente, sin relación laboral:

Actividad Umbral de Identificación Umbral de aviso
Compraventa de bienes inmuebles o la cesión de derechos sobre estos Siempre Cuando en nombre y representación de un cliente, se realice alguna operación financiera que esté relacionada con los actos señalados
Administración y manejo de recursos, valores o cualquier otro activo de sus clientesSiempre Cuando en nombre y representación de un cliente, se realice alguna operación financiera que esté relacionada con los actos señalados
Manejo de cuentas bancarias, de ahorro o de valores Siempre Cuando en nombre y representación de un cliente, se realice alguna operación financiera que esté relacionada con los actos señalados
Organización de aportaciones de capital o cualquier otro tipo de recursos para la constitución, operación y administración de sociedades mercantiles Siempre Cuando en nombre y representación de un cliente, se realice alguna operación financiera que esté relacionada con los actos señalados
Constitución, escisión, fusión, operación y administración de personas morales o vehículos corporativos, incluido el fideicomiso y la compra o venta de entidades mercantiles Siempre Cuando en nombre y representación de un cliente, se realice alguna operación financiera que esté relacionada con los actos señalados

 

Prestación de fe pública por notarios públicos respecto de:

Actividad Umbral de Identificación Umbral de aviso
UMA* M.N.** UMA* M.N.**
Transmisión o constitución de derechos reales sobre inmuebles Siempre Siempre 16,000 $1,207,840.00
Otorgamiento de poderes para actos de administración o dominio otorgados con carácter irrevocable Siempre Siempre Siempre Siempre
Constitución de personas morales y su modificación patrimonial Siempre Siempre 8,025 $605,807.25
Constitución o modificación de fideicomisos traslativos de dominio o de garantía sobre inmuebles Siempre Siempre 8,025 $605,807.25
Otorgamiento de contratos de mutuo o crédito, con o sin garantía Siempre Siempre Siempre Siempre

 

Prestación de fe pública por corredores públicos respecto de:

Actividad Umbral de Identificación Umbral de aviso
UMA* M.N.** UMA* M.N.**
Avalúos sobre bienes 8,025 $605,807.25 8,025 $605,807.25
Constitución de personas morales mercantiles, su modificación patrimonial Siempre Siempre Siempre Siempre
Constitución, modificación o cesión de derechos de fideicomiso Siempre Siempre Siempre Siempre
Otorgamiento de contratos de mutuo, mercantil o créditos mercantiles Siempre Siempre Siempre Siempre

 

Prestación de servicios de comercio exterior respecto de:

Actividad Umbral de Identificación Umbral de aviso
UMA* M.N.** UMA* M.N.**
Vehículos Siempre Siempre Siempre Siempre
Máquinas de juegos y apuestas Siempre Siempre Siempre Siempre
Equipos y materiales para la elaboración de tarjetas de pago Siempre Siempre Siempre Siempre
Materiales de resistencia balística Siempre Siempre Siempre Siempre
Joyas, relojes, metales y piedras preciosas 485 $36,612.65 valor individual 485 $36,612.65 valor individual
Obras de arte 4,815 $363,484.35 4,815 $363,484.35

 

* Conforme al artículo segundo transitorio del Decreto por el que se declara reformadas y adicionadas diversas disposiciones de la Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos, en materia de desindexación del salario mínimo (DOF 27/enero/2016), todas las menciones al salario mínimo como referencia para determinar la cuantía de obligaciones previstas en leyes federales, se entenderán referidas a la Unidad de Medida y Actualización (UMA).

** Conforme a lo publicado en el DOF el 10 de enero de 2017, el valor diario de la UMA será el equivalente a $75.49 M.N. a partir del 1 de febrero del 2017.

En todos los actos u operaciones realizados durante el 2016 y hasta enero 2017, se debe considerar el valor inicial diario UMA equivalente a $73.04 M.N

Actividad

Prestación de servicios profesionales de manera independiente, sin relación laboral:

Actividad

Prestación de fe pública por notarios públicos respecto de:

Actividad

Prestación de fe pública por corredores públicos respecto de:

Actividad

Prestación de servicios de comercio exterior respecto de:

Actividad

* Conforme al artículo segundo transitorio del Decreto por el que se declara reformadas y adicionadas diversas disposiciones de la Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos, en materia de desindexación del salario mínimo (DOF 27/enero/2016), todas las menciones al salario mínimo como referencia para determinar la cuantía de obligaciones previstas en leyes federales, se entenderán referidas a la Unidad de Medida y Actualización (UMA).

** Conforme a lo publicado en el DOF el 10 de enero de 2017, el valor diario de la UMA será el equivalente a $75.49 M.N. a partir del 1 de febrero del 2017.

En todos los actos u operaciones realizados durante el 2016 y hasta enero 2017, se debe considerar el valor inicial diario UMA equivalente a $73.04 M.N